Porovnajte si doplnkové dôchodkové sporenie (3. pilier)
Doplnkové dôchodkové sporenie predstavuje 3. pilier slovenského dôchodkového systému. Ide o dobrovoľné (pre vybraných zamestnancov povinné) sporenie zabezpečujúce vyšší príjem na dôchodku alebo v prípade skončenia výkonu rizikových prác. Dopĺňa tak základné dôchodkové poistenie v Sociálnej poisťovni a starobné dôchodkové sporenie. Doplnkové dôchodkové sporenie sa riadi zákonom č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení.
Medzi hlavné výhody doplnkového dôchodkového sporenia patria:
- príspevok od zamestnávateľa
- daňové zvýhodnenie – zníženie daňového základu až o 180 EUR ročne
- možnosť predčasného výberu vlastných prostriedkov
- dedenie nasporených prostriedkov
Zapojiť sa do doplnkového dôchodkového sporenia môžete dobrovoľne ako zamestnanec, alebo ak ste dosiahli minimálne 18 rokov. Pre vybrané skupiny zamestnancov je však povinné. Ide o rizikové povolania spadajúce do 3. a 4. kategórie a pre tanečných umelcov a hráčov na dychový nástroj. Doplnkové dôchodkové sporenie využíva na Slovensku už viac ako 1 milión sporiteľov.
Príspevok od zamestnávateľa
Veľkou výhodou doplnkového dôchodkového sporenia je možnosť získať príspevok od vášho zamestnávateľa, čím zvyšujete sumu prostriedkov na vašom osobnom účte vedenom v doplnkovej dôchodkovej sporiteľni (DDS). Pre zamestnávateľa to tiež predstavuje výhodu. Príspevky až do výšky 6 % z vášho vymeriavacieho základu si totiž môže odpočítať zo svojho daňového základu. Pre pracovné skupiny kategórie 3 a 4 a pre tanečných umelcov a hráčov na dychový nástroj je príspevok zamestnávateľa povinný vo výške minimálne 2 %.
Daňové zvýhodnenie
Ďalším pozitívom pre vás je aj to, že až do výšky 180 EUR ročne si môžete vlastné prostriedky vložené do doplnkového dôchodkového sporenia uplatniť ako odpočítateľnú položku pri dani z príjmu. Uvedená suma sa nevzťahuje na príspevky od vášho zamestnávateľa, preto ak chcete maximálne využiť daňové zvýhodnenie, mali by ste si na doplnkové dôchodkové sporenie odkladať aspoň 15 EUR mesačne. Ročne tak na dani môžete ušetriť 34,20 EUR.
To platí v prípade, ak ste zmluvu o doplnkovom dôchodkovom sporení uzatvorili po 1. januári 2014. Ak máte zmluvu staršiu a chcete využiť tento benefit, je potrebné podpísať dodatok k vašej zmluve o zrušení dávkového plánu.
Predčasný výber nasporenej sumy
Doplnkové dôchodkové sporenie sa využíva najmä na zvýšenie príjmu v dôchodku. Vlastné príspevky však môžete v prípade potreby vybrať aj skôr, minimálne však 10 rokov po uzatvorení zmluvy (zmluvy po 1. januári 2014), resp. 10 rokov po poslednom takomto výbere. Predčasný výber sa nevzťahuje na príspevky od zamestnávateľov, tie na vašom účte ostávajú až do dôchodkového veku. Nárok na dôchodok z doplnkového dôchodkového sporenia vzniká spolu s nárokom na starobný dôchodok zo Sociálnej poisťovne.
Dedenie v prípade smrti
Doplnkové dôchodkové sporenie je súkromným majetkom, preto v prípade smrti sporiteľa je oprávnenej osobe, prípadne dedičom, vyplatená aktuálna hodnota vášho osobného dôchodkového účtu.
Doplnkové dôchodkové spoločnosti a dôchodkové fondy
Ak máte záujem o sporenie v 3. pilieri, musíte uzatvoriť zmluvu o doplnkovom dôchodkovom sporení s doplnkovou dôchodkovou sporiteľňou. Vaše príspevky, prípadne príspevky vášho zamestnávateľa, sú zasielané na váš osobný účet. Finančné prostriedky sú následne spravované vo vybraných doplnkových dôchodkových fondoch s cieľom ich zhodnotenia.
Každá doplnková dôchodková spoločnosť musí ponúkať jeden výplatný fond (dlhopisové a peňažné investície) a minimálne jeden príspevkový fond. Obvykle máte na výber zo 4 rôznych príspevkových fondov, pričom si môžete vybrať len jeden alebo viacero. Výber robte v závislosti od vášho veku a miere rizika daného fondu. Samotné fondy, prípadne pomer investícií v jednotlivých fondoch, môžete meniť. Vybrať si môžete:
- konzervatívny
- vyvážený
- akciový
- indexový
Okrem vyššie spomenutých príspevkových fondov existuje ešte výplatný doplnkový dôchodkový fond, ktorý slúži na výplatu dávok.
Poplatok za prestup do inej DDS do jedného roka od uzatvorenia zmluvy je vo výške 5 % hodnoty zostatku na vašom osobnom účte, po roku je prestup bez poplatkov. Poplatok za správu príspevkových doplnkových dôchodkových fondov je 1 %. Prestup medzi jednotlivými fondami v rámci jednej DDS nie je spoplatnený.
Vybrať si môžete z nasledovných doplnkových dôchodkových spoločností:
- Doplnková dôchodková spoločnosť Tatra banky, a.s.
- NN Tatry-Sympatia, d.d.s., a.s.
- Stabilita, d.d.s., a.s.
- UNIQA d.d.s., a.s.
Porovnanie doplnkového dôchodkového sporenia
Porovnanie doplnkového dôchodkového sporenia si viete urobiť aj online pomocou našej kalkulačky, ktorá vám porovná výnosnosť jednotlivých dôchodkových fondov za vybrané obdobie.
Ak by ste s doplnkovým dôchodkovým sporením potrebovali pomôcť, môžete sa na nás obrátiť telefonicky alebo vám poradí niektorý z našich odborníkov.